Пояснювальна записка до звіту про виконання бюджету м. Вінниці за 2013 рік

тис.грн.

Найменування видатків	КЕКВ	Затверджено по бюджету на 2013 рік	Уточнений бюджет на 2013р.	Фактично виконано за 2013р.	Відхилення до уточненого плану на 2013р.	% до уточненого плану на 2013 р.
Всього по КФК 080800		69730,976	60536,722	60536,117	-0,605	100,0
з них:
Заробітна плата		45747,291	37074,076	37073,960	-0,116	100,0
Нарахування на оплату праці		16323,511	13198,737	13198,733	-0,004	100,0
Медикаменти та перев'язувальні матеріали		999,972	1272,315	1272,310	-0,005	100,0
Продукти харчування		34,675	31,356	31,354	-0,002	100,0
Оплата комунальних послуг та енергоносіїв		4263,815	4009,460	4009,230	-0,230	100,0
Оплата теплопостачання		3246,854	3053,226	3053,222	-0,004	100,0
Оплата водопостачання та водовідведення		342,947	331,436	331,389	-0,047	100,0
Оплата електроенергії		657,613	617,567	617,389	-0,178	100,0
Оплата природного газу		16,401	7,231	7,230	-0,001	100,0
Виплата пенсій і допомоги		127,800	137,275	137,274	-0,001	100,0
Інші виплати населенню		1885,469	2388,493	2388,314	-0,179	100,0
Інші поточні видатки		348,443	2425,010	2424,942	-0,068	100,0

Протягом звітного періоду планові асигнування по галузі «Охорона здоров’я» зменшені проти передбачених в бюджеті на 10803,555 тис.грн., а саме:

• 
  збільшені на 3433,250 тис.грн., в тому числі:
  

• 
  на 1063,678 тис.грн. рішенням міської ради від 01.02.2013р. №1124 по КФК 080800, 081002, 081003, 081004 КЕКВ 2210, 2240, 2250, 2282, 2800 (КФК 080800 – 1011,959 тис.грн., КФК 081002 – 47,108 тис.грн., КФК 081003 – 0,3 тис.грн., КФК 081004 – 4,311 тис.грн.) на погашення кредиторської заборгованості, що утворилась в міському бюджеті станом на 01.01.2013р.;
  
• 
  на 507,466 тис.грн. рішенням міської ради від 29.03.2013р. №1205 по КФК 080800 КЕКВ 2282;
  
• 
  на 449,094 тис.грн. рішенням міської ради від 31.05.2013р. №1283 по КФК 080800, 081002 КЕКВ 2210, 2282 (КФК 080800 КЕКВ 2282 - 443,094 тис.грн., КФК 081002 КЕКВ 2210 - 6,0 тис.грн.);
  
• 
  на 183,414 тис.грн. рішенням міської ради від 21.06.2013р. №1319 по КФК 080800 КЕКВ 2282;
  
• 
  на 297,108 тис.грн. рішенням міської ради від 23.08.2013р. №1368 по КФК 080800 КЕКВ 2282;
  
• 
  на 341,459 тис.грн. рішенням міської ради від 20.09.2013р. №1411 по КФК 080800, 081002 КЕКВ 2282, 2240 (КФК 080800 - 321,459 тис.грн., КФК 081002 - 20,0 тис.грн.);
  
• 
  на 161,138 тис.грн. рішенням міської ради від 25.10.2013р. №1433 по КФК 080800, 081002 КЕКВ 2282, 2240 (КФК 080800 – 98,218 тис.грн., КФК 081002 – 62,920 тис.грн.);
  
• 
  на 100,0 тис.грн. рішенням міської ради від 28.11.2013р. №1476 по КФК 080800 КЕКВ 2282;
  

= за рахунок субвенції з обласного бюджету на проведення видатків місцевих бюджетів, що враховуються при визначенні обсягу міжбюджетних трансфертів на 329,893 тис.грн - рішенням міської ради від 29.03.2013р. №1205, а саме на погашення кредиторської заборгованості, що утворилась в міському бюджеті станом на 01.01.2013р.: по КФК 080101 КЕКВ 2210, 2240, 2250, 2282 – 114,476 тис.грн., КФК 080203 КЕКВ 2210, 2240 – 7,729 тис.грн., КФК 080209, КЕКВ 2210, 2240, 2250, 2282 – 203,400 тис.грн.; КФК 080500 КЕКВ 2210, 2240, 2250 – 4,288 тис.грн.

• 
  зменшені на 14236,805 тис.грн.
  

• 
  на 19,550 тис.грн. рішенням міської ради від 16.12.2013р. №1517 по КФК 081002 КЕКВ 2240;
  
• 
  на 12145,651 тис.грн. рішенням міської ради від 27.12.2013р. №1523 по КФК 080800, 081002, 081003 (КЕКВ 2111 - 0,079 тис.грн., КЕКВ 2120 – 1,156 тис.грн., КЕКВ 2240 -12,252 тис.грн., КЕКВ 2250 – 1,496 тис.грн., КЕКВ 2270-3,248 тис.грн., КЕКВ 2282 - 12127,407 тис.грн., КЕКВ 2800 - 0,013 тис.грн.);
  

• 
  на 71,604 тис.грн. - рішенням міської ради від 23.08.2013р. №1368 по КФК 080209 КЕКВ 2220;
  
• 
  на 2000,0 тис.грн. - рішенням міської ради від 16.12.2013р. №1517 по КФК 080101, 0802009, 080500 КЕКВ 2111, 2120, 2210, 2250, 2270, 2282, 2710, 2800.
  

Фактичні видатки на оплату праці за 2013 рік складають 132144,488 тис.грн.

Крім основної заробітної плати (111471,954 тис.грн.), на оплату праці в святкові дні і доплати за години нічної праці, на оплату праці осіб, які заміщають робітників, що пішли у відпустку, надбавки за складність та напруженість у роботі, стимулюючі виплати працівникам первинної медичної допомоги для заохочення медичних працівників за обсяг та якість виконаної роботи, премії, надбавки та доплати відповідно до контрактів, матеріальну допомогу на оздоровлення, індексацію, виплати при звільненні фактично використано 20672,534 тис.грн.

Фактичні видатки за рік по КЕКВ 1111 (по КЗ «ЦПМСД №2» та КЗ «ЦПМСД №5») менше від фактичних видатків, які визначаються за формулою на суму зайво нарахованої заробітної плати за 2012 рік, яка в 2013 році перерахована в дохід міського бюджету в сумі 1832,78 грн., що відображено у звіті про результати фінансової діяльності.

В додатку до звіту «Дані щодо фонду по схемних окладах працівників бюджетних установ на 2013 рік по галузі «Охорона здоров’я» фонд оплати праці грудня визначений відповідно до фактичної чисельності працівників грудня, а не до середньорічної чисельності.

Фактичні видатки на медикаменти в 2013 році склали 8583,300 тис.грн., в тому числі:

- на ліжко-дні в звичайному стаціонарі 6150,239 тис.грн. з розрахунку на 1 ліжко-день 14,40 грн. при запланованій вартості в бюджеті 18,03 грн.;

- на лікарські відвідування 1927,590 тис.грн. з розрахунку на 1 відвідування 0,76 грн. при запланованій вартості в бюджеті 0,53 грн.;

- на виклики 505,471 тис.грн. з розрахунку на 1 виклик 4,76 грн. при запланованій вартості в бюджеті 18,45 грн.

Фактичне виконання по безкоштовному та пільговому відпуску медикаментів хворим, які знаходились на амбулаторному лікуванні в 2013 році становить 2388,314 тис.грн., що складає 251,75 грн. на 1 пільговика.

Фактичні видатки на харчування в 2013 році склали 1897,734 тис.грн., в тому числі:

- на ліжко-дні в звичайному стаціонарі – 1868,177 тис.грн. з розрахунку 4,37 грн. на 1 ліжко-день при запланованій вартості в бюджеті 4,40 грн.;

- на безкоштовні молочні суміші направлено – 29,557 тис.грн. з розрахунку 6,27 грн. на 1 діто-день при запланованій вартості в бюджеті 5,0 грн.
Кількість закладів охорони здоров'я на кінець 2013 року порівняно зі звітними даними на кінець 2012 року зменшилась на 3 заклади, а саме:

- на 1 заклад (КФК 080500) в зв’язку з перетворенням комунального закладу «Стоматологічна поліклініка «Вінницькій міській клінічний стоматологічний центр» в міське комунальне підприємство «Медичний стоматологічний центр» (рішення міської ради від 31.08.2012р. №894 зі змінами від 02.10.2012р. №944);

• 
  на 2 заклади (КФК 080800) в зв’язку з перетворенням КЗ «ЦПМСД №7» в комунальне підприємство та приєднанням КЗ «ЦПМСД №4» до КЗ «ЦПМСД №5» (рішення міської ради від 30.11.2012р. №1022).
  

В зв’язку з реформуванням системи охорони здоров’я та розмежуванням рівнів медичної допомоги, вузьких спеціалістів, які працювали в центрах первинної медико-санітарної допомоги, переведено до закладів вторинного рівня, що відображено в мережі по КФК 080101, 080800 (297,75 ставки).

Крім того, по КФК 080800 скорочено: 107,25 ставки при реформуванні центрів первинної медико-санітарної допомоги №4-7, 3 ставки лікарів-інтернів по КЗ «ЦПМСД №3», вивільнились та залишились не укомплектованими 132,25 ставки.

Чисельність фактично зайнятих працівників по КФК 080203 в цілому збільшилась на 2,25 ставки, з них: в зв’язку з введенням 3 додаткових ставок (1 ставки лікаря-епідеміолога (по 0,5 ст. в пологовому будинку №1, №2 відповідно), 1,5 ставки гардеробника по пологовому будинку №1, 0,5 ставки лікаря акушера-гінеколога по пологовому будинку №2.) та наявністю вивільнених і не укомплектованих 0,75 ставки.

Кількість вакантних посад збільшилась по:

• 
  станції швидкої медичної допомоги (КФК 080209) - на 1,5 ставки;
  
• 
  міській клінічній стоматполіклініці (КФК 080500) - на 19 ставок.
  

Укомплектовано 1 вакантну посаду по централізованій бухгалтерії (КФК 081003).

Постановою Кабінету Міністрів України від 28 червня 1997 року №640 затверджено по Вінницької області середній норматив 80 ліжок на 10 тисяч населення. По місту фактична кількість ліжок складає 36 ліжок на 10 тисяч населення. Ліжковий фонд в звичайних стаціонарах лікувальних установ міста повністю забезпечує лікування хворих мешканців так, як мешканці міста користуються правом отримувати медико-санітарну та стаціонарну допомогу в закладах та диспансерах обласного підпорядкування.

Загальна кількість ліжок денного стаціонару на кінець року зменшилась на 23 ліжка по центрам первинної медико-санітарної допомоги №6 та 7, в зв’язку з їх реформуванням.

Ліжковий фонд денного стаціонару

Фактична кількість ліжко-днів в звичайних стаціонарах складає:

• 
  по лікарнях – 373,2 тис. при плані 380,7 тис.;
  
• 
  по пологових будинках – 54,0 тис. при плані 58,9 тис.
  

Фактична кількість відвідувань по закладах охорони здоров’я складає:

• 
  по лікарнях – 833,1 тис. при плані 394,9 тис.;
  
• 
  по центрах первинної медико-санітарної допомоги – 1371,4 тис. при плані 2326,7 тис.;
  
• 
  по пологових будинках – 167,1 тис. при плані 230,1 тис.;
  
• 
  по стоматологічних поліклініках – 163,8 тис. при плані 180,0 тис.
  

Невиконання плану відвідувань:

• 
  на 9,0% по стоматологічним поліклінікам пов’язано зі збільшенням відвідувань населення приватних стоматологічних клінік.
  

• 
  зменшилась на 15,8 тис.куб.м по КФК 080500 в зв’язку з перетворенням комунального закладу «Стоматологічна поліклініка «Вінницькій міській клінічний стоматологічний центр» в міське комунальне підприємство «Медичний стоматологічний центр» (рішення міської ради від 31.08.2012р. №894 зі змінами від 02.10.2012р.№944»);
  
• 
  збільшилась на 0,2 тис.куб.м в зв’язку з уточненням інвентарних справ закладів охорони здоров’я по КФК 080800.
  

• 
  недоотриманням субвенцій з державного та обласного бюджетів виникло відхилення у виконанні плану по видатках по КФК 090201, 090202, 090204, 090207, 090208, 090214, 090215, 090303-090307, 090401, 090405, 090406, 090414, 091101, 091300, які фінансуються за рахунок відповідних субвенцій, на суму 2919,966 тис.грн.;
  
• 
  недоотриманням коштів додаткової дотації з державного бюджету по КФК 090413 в сумі 64,937 тис.грн., в зв’язку з відсутністю фактичної потреби ;
  
• 
  поверненням коштів безпосередньо одержувачами допомоги (в зв’язку: з достроковим виходом одержувачів з декретної відпустки на роботу, з вибуттям дитини з дитячого будинку, з поданням недостовірних довідок про доходи, в зв’язку з виходом на роботу доглядача дитини-інваліда), зняттям з виплати розпорядником коштів (в зв’язку з встановленням батьківства дитини, не поданням рахунків для зарахування допомоги) та поверненням коштів банківськими установами (в зв’язку з закриттям рахунків для нарахування допомоги) по КФК 090303 - 090308, 090401, 091300 в сумі 21,476 тис.грн., зазначені кошти субвенції були повернуті до державного бюджету;
  
• 
  відсутністю фактичної потреби в коштах субвенцій по КФК 090212, 090413, 090414, 090417, 091101 в сумі 3,930 тис.грн., які були повернуті до державного та обласного бюджетів;
  
• 
  відсутністю фактичної потреби в коштах додаткової дотації з державного бюджету по КФК 090413 в сумі 2,366 тис.грн., а саме зняттям з виплати розпорядником коштів в зв’язку з перебуванням підопічного на стаціонарному лікуванні.
  
• 
  поверненням до обласного бюджету коштів субвенції на покращення надання соціальних послуг найуразливішим верствам населення по КФК 091101 в сумі 13,544 тис.грн. в зв’язку з безпідставним їх списанням УДКСУ у м.Вінниці Вінницької області без виконання платіжних доручень розпорядника коштів, які забезпечували їх використання в повному обсязі;
  
• 
  відсутністю фактичної потреби в коштах по КФК 090412, 091101, 091105, 091106, 091108, 091204, 091207, 091209 в сумі 4,015 тис.грн.;
  
• 
  поверненням коштів одержувачами грошової компенсації в зв’язку зі смертю громадян, які потребували надання соціальних послуг, по КФК 091205 в сумі 4,315 тис.грн.;
  
• 
  недоотриманням надходжень до міського бюджету виникло недофінансування видатків до планових призначень по КФК 091103. 091105, 091107 на суму 46,979 тис.грн.;
  
• 
  непроведенням управлінням Державної казначейської служби України у м.Вінниці видатків за платіжними дорученнями розпорядників та одержувачів коштів по КФК 091101, 091102, 091103, 091105, 091107, 091108, 091204, 091209 в сумі 232,533 тис.грн.
  

Видатки на соціальний захист та соціальне забезпечення за функціональною класифікацією узагальнені в таблиці.

Протягом 2013 рік планові асигнування на соціальний захист населення збільшені проти запланованих по бюджету на 7 950,188 тис.грн., в тому числі:

• 
  КФК 090203 «Інші пільги ветеранам війни, особам, на яких поширюється чинність Закону України «Про статус ветеранів війни, гарантії їх соціального захисту», особам, які мають особливі заслуги перед Батьківщиною, вдовам (вдівцям) та батькам померлих (загиблих) осіб, які мають особливі заслуги перед Батьківщиною, ветеранам праці, особам, які мають особливі трудові заслуги перед Батьківщиною, вдовам (вдівцям) та батькам померлих (загиблих) осіб, які мають особливі трудові заслуги перед Батьківщиною, жертвам нацистських переслідувань та реабілітованим громадянам, які стали інвалідами внаслідок репресій або є пенсіонерами за рахунок субвенції з державного бюджету» рішеннями міської ради від 23.08.2013 року №1368, від 16.12.2013 року №1517 видатки збільшені на суму 39,231 тис.грн.
  

• 
  КФК 090204 «Пільги ветеранам військової служби, ветеранам органів внутрішніх справ, ветеранам податкової міліції, ветеранам державної пожежної охорони, ветеранам Державної кримінально-виконавчої служби, ветеранам служби цивільного захисту, ветеранам Державної служби спеціального зв'язку та захисту інформації України, вдовам (вдівцям) померлих (загиблих) ветеранів військової служби, ветеранів органів внутрішніх справ, ветеранів податкової міліції, ветеранів державної пожежної охорони, ветеранів Державної кримінально-виконавчої служби, ветеранів служби цивільного захисту та ветеранів Державної служби спеціального зв'язку та захисту інформації України, звільненим зі служби за віком, хворобою або вислугою років військовослужбовцям Служби безпеки України, працівникам міліції, особам начальницького складу податкової міліції, рядового і начальницького складу кримінально-виконавчої системи, державної пожежної охорони, пенсіонерам з числа слідчих прокуратури, дітям (до досягнення повноліття) працівників міліції, осіб начальницького складу податкової міліції, рядового і начальницького складу кримінально-виконавчої системи, державної пожежної охорони, загиблих або померлих у зв'язку з виконанням службових обов'язків, непрацездатним членам сімей, які перебували на їх утриманні, звільненим з військової служби особам, які стали інвалідами під час проходження військової служби, батькам та членам сімей військовослужбовців, які загинули (померли) або пропали безвісти під час проходження військової служби, батькам та членам сімей осіб рядового і начальницького складу органів і підрозділів цивільного захисту, Державної служби спеціального зв'язку та захисту інформації України, які загинули (померли), пропали безвісті або стали інвалідами при проходженні служби, на житлово-комунальні послуги за рахунок субвенції з державного бюджету» рішеннями міської ради від 27.12.2013 року №1523 видатки зменшені на суму 170,000 тис.грн.
  

• 
  КФК 090207 «Пільги громадянам, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи, дружинам (чоловікам) та опікунам (на час опікунства) дітей померлих громадян, смерть яких пов'язана з Чорнобильською катастрофою, на житлово-комунальні послуги за рахунок субвенції з державного бюджету» рішеннями міської ради від 28.11.2013 року №1476 видатки збільшені на суму 8,000 тис.грн.
  

• 
  КФК 090208 «Пільги громадянам, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи, дружинам (чоловікам) та опікунам (на час опікунства) дітей померлих громадян, смерть яких пов'язана з Чорнобильською катастрофою, на придбання твердого палива за рахунок субвенції з державного бюджету» рішенням міської ради від 20.09.2013 року №1411 видатки збільшені на суму 0,004 тис.грн.
  

• 
  КФК 090212 «Пільги на медичне обслуговування громадянам, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи за рахунок субвенції з обласного бюджету» рішеннями міської ради від 28.11.2013 року №1476, від 27.12.2013 року №1523 видатки збільшені на суму 53,709 тис.грн.
  

• 
  КФК 090215 «Пільги багатодітним сім'ям, дитячим будинкам сімейного типу та прийомним сім'ям, в яких не менше року проживають відповідно троє або більше дітей, а також сім'ям (крім багатодітних сімей), в яких не менше року проживають троє і більше дітей, враховуючи тих, над якими встановлено опіку чи піклування, на житлово-комунальні послуги за рахунок субвенції з державного бюджету» рішенням міської ради від 28.11.2013 року №1476 видатки збільшені на суму 230,000 тис.грн.
  

• 
  КФК 090216 «Пільги багатодітним сім'ям, дитячим будинкам сімейного типу та прийомним сім'ям, в яких не менше року проживають відповідно троє або більше дітей, а також сім'ям (крім багатодітних сімей), в яких не менше року проживають троє і більше дітей, враховуючи тих, над якими встановлено опіку чи піклування, на придбання твердого палива та скрапленого газу за рахунок субвенції з державного бюджету» рішенням міської ради від 20.09.2013 року №1411 видатки збільшені на суму 0,002 тис.грн.
  

• 
  КФК 090302 «Допомога у зв’язку з вагітністю і пологами за рахунок субвенції з державного бюджету» рішенням міської ради від 16.12.2013 року №1517 видатки зменшені на суму 25,537 тис.грн.
  

• 
  КФК 090303 «Допомога на догляд за дитиною віком до 3 років за рахунок субвенції з державного бюджету» рішенням міської ради від 16.12.2013 року №1517 видатки збільшені на суму 4101,754 тис.грн.
  

• 
  КФК 090304 «Допомога при народженні дитини за рахунок субвенції з державного бюджету» рішеннями міської ради від 28.11.2013 року №1476, від 16.12.2013 року №1517 видатки зменшені на суму 1155,951 тис.грн.
  

• 
  КФК 090305 «Допомога на дітей, над якими встановлено опіку чи піклування, за рахунок субвенції з державного бюджету» рішенням міської ради від 16.12.2013 року №1517 видатки збільшені на суму 176,305 тис.грн.
  

• 
  КФК 090306 «Допомога на дітей одиноким матерям за рахунок субвенції з державного бюджету» рішенням міської ради від 16.12.2013 року №1517 видатки збільшені на суму 1319,020 тис.грн.
  

• 
  КФК 090307 «Тимчасова державна допомога дітям за рахунок субвенції з державного бюджету» рішенням міської ради від 16.12.2013 року №1517 видатки збільшені на суму 272,295 тис.грн.
  

• 
  КФК 090308 «Допомога при усиновленні дитини за рахунок субвенції з державного бюджету» рішенням міської ради від 16.12.2013 року №1517 видатки зменшені на суму 7,914 тис.грн.
  

• 
  КФК 090401 «Державна соціальна допомога малозабезпеченим сім’ям за рахунок субвенції з державного бюджету» рішеннями міської ради від 28.11.2013 року №1476, від 16.12.2013 року №1517 видатки збільшені на суму 2321,315 тис.грн.
  

• 
  КФК 090405 «Субсидії населенню для відшкодування витрат на оплату житлово-комунальних послуг за рахунок субвенції з державного бюджету» рішеннями міської ради від 28.11.2013 року №1476, від 27.12.2013 року №1523 видатки зменшені на суму 1798,000 тис.грн.
  

• 
  КФК 090406 «Субсидії населенню для відшкодування витрат на придбання твердого та рідкого пічного побутового палива і скрапленого газу за рахунок субвенції з державного бюджету» рішенням міської ради від 20.09.2013 року №1411 видатки зменшені на суму 0,006 тис.грн.
  

• 
  КФК 090412 «Інші видатки на соціальний захист населення» видатки збільшені на суму 551,472 тис.грн., в тому числі:
  

• 
  видатки на надання благодійної грошової допомоги мешканцям міста Вінниці рішеннями міської ради від 27.02.2013 року №1169, від 21.06.2013 року №1319 зменшені на суму 3454,785 тис.грн. та відповідно збільшені на зазначену суму видатки на надання матеріальної грошової допомоги мешканцям міста Вінниці;
  
• 
  видатки на надання матеріальної грошової допомоги мешканцям міста Вінниці рішеннями міської ради від 20.09.2013 року №1411, від 25.10.2013 року №1433, від 27.12.2013 року №1523 збільшені на суму 341,140 тис.грн.;
  
• 
  видатки на надання допомоги на поховання рішеннями міської ради від 28.11.2013 року №1476, від 27.12.2013 року №1523 збільшені на суму 3,007 тис.грн.;
  
• 
  видатки на надання додаткових до встановлених законодавством допомог та компенсаційних виплат окремим категоріям громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи, згідно з рішенням виконкому міської ради від 01.03.2012 року №462 рішенням міської ради від 27.12.2013 року №1523 зменшені на суму 0,577 тис.грн.;
  
• 
  видатки на надання пільг Почесним громадянам міста Вінниці згідно з рішенням виконкому міської ради від 19.04.2012р. №921 рішенням міської ради від 27.12.2013 року №1523 зменшені на суму 0,315 тис.грн.;
  
• 
  видатки на надання стипендій виконкому міської ради вдовам Почесних громадян міста Вінниці згідно з рішенням виконкому міської ради від 27.12.2012 року №3292 рішенням міської ради від 27.12.2013 року №1523 зменшені на суму 5,483 тис.грн.;
  
• 
  видатки на надання муніципальних пільг на оплату послуг лазень громадянам міста Вінниці, згідно з рішеннями виконкому міської ради від 01.03.2012р. №464, від 17.01.2013р. №81 рішеннями міської ради від 28.11.2013 року №1476, від 16.12.2013 року №1517 збільшені на суму 4,823 тис.грн.;
  
• 
  видатки на надання платних медичних послуг за пільговими тарифами (у розмірі 50% від їх вартості) встановленими (погодженими) рішенням виконавчого комітету міської ради мешканцям міста Вінниці з невисоким рівнем доходів (відшкодування втрат комунальним закладам та підприємствам охорони здоров'я, які надають платні медичні послуги за пільговими тарифами) рішеннями міської ради від 28.11.2013 року №1476, від 16.12.2013 року №1517, від 27.12.2013 року №1523 зменшені на суму 74,685 тис.грн.;
  
• 
  видатки на надання матеріальної допомоги прийомним батькам при влаштуванні дітей-сиріт і дітей, позбавлених батьківського піклування, на виховання та спільне проживання до прийомної сім'ї згідно рішення виконкому міської ради від 16.08.2012 року №1986 рішенням міської ради від 28.11.2013 року №1476 збільшені на суму 50,000 тис.грн.;
  
• 
  видатки на надання одноразової матеріальної допомоги сім'ям при народженні трійні або більшої кількості дітей згідно з рішенням міської ради від 31.05.2013 року №1283 в сумі 90,000 тис.грн. включені до складу видатків міського бюджету на 2013 рік та рішенням міської ради від 23.08.2013 року №1368 збільшені на суму 90,000 тис.грн.;
  
• 
  видатки на надання компенсації частини вартості путівок на оздоровлення дітей працівників органів місцевого самоврядування згідно з рішенням міської ради від 31.05.2013 року №1283 в сумі 4,800 тис.грн. включені до складу видатків міського бюджету на 2013 рік та рішенням міської ради від 27.12.2013 року №1523 зменшені на суму 1,200 тис.грн.;
  
• 
  видатки на надання компенсації частини вартості путівок на оздоровлення дітей працівників установ та закладів освіти згідно з рішенням міської ради від 31.05.2013 року №1283 в сумі 19,800 тис.грн. включені до складу видатків міського бюджету на 2013 рік та рішенням міської ради від 27.12.2013 року №1523 зменшені на суму 3,600 тис.грн.;
  
• 
  видатки на надання компенсації частини вартості путівок на оздоровлення дітей працівників установ та закладів культури згідно з рішенням міської ради від 31.05.2013 року №1283 в сумі 0,600 тис.грн. включені до складу видатків міського бюджету на 2013 рік та рішенням міської ради від 21.06.2013 року №1319 збільшені на суму 0,300 тис.грн.;
  
• 
  видатки на надання компенсації частини вартості путівок на оздоровлення дітей працівників установ та закладів фізичної культури і спорту згідно з рішенням міської ради від 31.05.2013 року №1283 в сумі 0,300 тис.грн. включені до складу видатків міського бюджету на 2013 рік;
  
• 
  видатки на надання компенсації частини вартості путівок на оздоровлення дітей працівників установ та закладів охорони здоров'я згідно з рішенням міської ради від 31.05.2013 року №1283 в сумі 21,000 тис.грн. включені до складу видатків міського бюджету на 2013 рік та рішенням міської ради від 27.12.2013 року №1523 зменшені на суму 9,000 тис.грн.;
  
• 
  видатки на надання стипендій виконкому міської ради ветеранам війни - учасникам бойових дій, інвалідам війни, які брали участь у визволенні міста Вінниці 20 березня 1944 року згідно рішення виконкому міської ради від 25.04.2013 року №946 рішенням міської ради від 21.06.2013 року №1319 в сумі 14,304 тис.грн. включені до складу видатків міського бюджету на 2013 рік та рішеннями міської ради від 28.11.2013 року №1476, від 27.12.2013 року №1523 зменшені на суму 7,152 тис.грн.;
  
• 
  видатки на надання довічних щомісячних стипендій виконавчого комітету міської ради членам територіальної громади міста Вінниці, яким виповнилося 100 років і більше, згідно рішення виконавчого комітету міської ради від 29.08.2013 року №1900 рішенням міської ради від 28.11.2013 року №1476 в сумі 13,410 тис.грн. включені до складу видатків міського бюджету на 2013 рік.
  

• 
  КФК 090413 «Допомога на догляд за інвалідом І чи ІІ групи внаслідок психічного розладу» видатки збільшені на суму 691,500 тис.грн., а саме:
  

• 
  рішенням міської ради від 31.05.2013 року №1283 на виконання розпорядження голови ОДА від 20.05.2013р. №215 видатки за рахунок субвенції з обласного бюджету зменшені на суму 146,000 тис.грн.;
  
• 
  рішенням міської ради від 28.11.2013 року №1476 видатки збільшені за рахунок додаткової дотації з державного бюджету місцевим бюджетам на виплату допомоги по догляду за інвалідом І чи ІІ групи внаслідок психічного розладу на суму 837,500 тис.грн.
  

• 
  КФК 090417 «Витрати на поховання учасників бойових дій та інвалідів війни за рахунок субвенції з обласного бюджету» рішенням міської ради від 27.12.2013 року №1523 видатки збільшені на суму 20,117 тис.грн.
  

• 
  КФК 091101 «Утримання центрів соціальних служб для сім'ї, дітей та молоді» видатки зменшені на суму 66,021 тис.грн., в тому числі:
  

• 
  рішенням міської ради від 01.02.2013 року №1124 за рахунок направлення вільного залишку коштів, що утворився в міському бюджеті станом на 01.01.2013р., видатки збільшені на суму 18,500 тис.грн.;
  
• 
  рішеннями міської ради від 25.10.2013 року №1433, від 27.12.2013 року №1523 видатки зменшені на суму 84,521 тис.грн.
  

• 
  КФК 091102 «Програми і заходи центру соціальних служб для сім'ї, дітей та молоді» рішенням міської ради від 27.12.2013 року №1523 видатки зменшені на суму 6,720 тис.грн.
  

• 
  КФК 091105 «Утримання клубів підлітків за місцем проживання» (утримання центру підліткових клубів за місцем проживання)» видатки зменшені на суму 64,189 тис.грн., в тому числі:
  

• 
  рішенням міської ради від 01.02.2013 року №1124 видатки передано із загального фонду до бюджету розвитку (спеціального фонду) в сумі 6,050 тис.грн.;
  
• 
  рішенням міської ради від 27.12.2013 року №1523 видатки зменшені на суму 58,139 тис.грн.
  

• 
  КФК 091106 «Інші видатки» (в тому числі: утримання міського центру соціально-психологічної реабілітації дітей та молоді з функціональними обмеженнями "Гармонія") рішеннями міської ради від 25.10.2013 року №1433 та від 27.12.2013 року №1523 видатки збільшені на суму 0,350 тис.грн.
  

• 
  КФК 091108 «Заходи з оздоровлення та відпочинку дітей, крім заходів з оздоровлення дітей, що здійснюються за рахунок коштів на оздоровлення громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи» рішеннями міської ради від 21.06.2013 року №1319, від 23.08.2013 року №1368, від 25.10.2013 року №1433 видатки збільшені на суму 8,721 тис.грн.
  

• 
  КФК 091204 «Територіальні центри соціального обслуговування (надання соціальних послуг)» рішеннями міської ради від 25.10.2013 року №1433 та від 27.12.2013 року №1523 видатки зменшені на суму 10,556 тис.грн.
  

• 
  КФК 091205 «Виплати грошової компенсації фізичним особам, які надають соціальні послуги громадянам похилого віку, інвалідам, дітям-інвалідам, хворим, які не здатні до самообслуговування і потребують сторонньої допомоги» рішеннями міської ради від 28.11.2013 року №1476 та від 27.12.2013 року №1523 видатки збільшені на суму 8,621 тис.грн.
  

• 
  КФК 091207 «Пільги, що надаються населенню (крім ветеранів війни та праці, військової служби, органів внутрішніх справ та громадян, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи) на оплату житлово-комунальних послуг і природного газу» рішеннями міської ради від 28.11.2013 року №1476, від 16.12.2013 року №1517, від 27.12.2013 року №1523 видатки зменшені на суму 30,394 тис.
  Поліція Росії
  грн.
  

• 
  КФК 091209 «Фінансова підтримка громадських організацій інвалідів і ветеранів» рішеннями міської ради від 27.02.2013 року №1169, від 23.08.2013 року №1368, від 27.12.2013 року №1523 видатки збільшені на суму 23,835 тис.грн.
  

• 
  КФК 091300 «Державна соціальна допомога інвалідам з дитинства та дітям - інвалідам за рахунок субвенції з державного бюджету» рішенням міської ради від 16.12.2013 року №1517 видатки збільшені на суму 3648,713 тис.грн.
  

• 
  КФК 091303 «Компенсаційні виплати інвалідам на бензин, ремонт, техобслуговування автотранспорту та транспортне обслуговування за рахунок субвенції з обласного бюджету» рішеннями міської ради від 28.11.2013 року №1476, від 27.12.2013 року №1523 видатки збільшені на суму 80,656 тис.грн.
  

• 
  КФК 091304 «Встановлення телефонів інвалідам І та ІІ груп за рахунок субвенції з обласного бюджету» рішеннями міської ради від 16.12.2013 року №1517 видатки зменшені на суму 0,144 тис.грн.
  

Станом на 01.01.2014 року в міському бюджеті по видатках на соціальний захист та соціальне забезпечення, які фінансуються за рахунок соціальних субвенцій з державного та обласного бюджетів, утворилася кредиторська заборгованість в сумі 3249,196 тис.грн., а саме:

= по субвенції з державного бюджету на надання пільг та житлових субсидій населенню на оплату електроенергії, природного газу, послуг тепло-, водопостачання і водовідведення, квартирної плати (утримання будинків і споруд та прибудинкових територій), вивезення побутового сміття та рідких нечистот (КФК 090201, 090204, 090207, 090215, 090405) в сумі 1296,570 тис.грн.,

= по субвенції з державного бюджету на надання пільг та житлових субсидій населенню на придбання твердого та рідкого пічного побутового палива і скрапленого газу (КФК 090406) в сумі 1,057 тис.грн.;

= по субвенції з державного бюджету на надання пільг з послуг зв'язку, інших передбачених законодавством пільг (крім пільг на одержання ліків, зубопротезування, оплату електроенергії, природного і скрапленого газу на побутові потреби, твердого та рідкого пічного побутового палива, послуг тепло-, водопостачання і водовідведення, квартирної плати (утримання будинків і споруд та прибудинкових територій), вивезення побутового сміття та рідких нечистот), на компенсацію втрати частини доходів у зв'язку з відміною податку з власників транспортних засобів та інших самохідних машин і механізмів та відповідним збільшенням ставок акцизного податку з пального і на компенсацію за пільговий проїзд окремих категорій громадян (КФК 090209, 090214) в сумі 1951,414 тис.грн.;

= по субвенції з обласного бюджету на компенсаційні виплати інвалідам за бензин, ремонт, техобслуговування автотранспорту та транспортне обслуговування, встановлення телефонів інвалідам І та ІІ груп (КФК 091303) в сумі 0,155 тис.грн.

Причини виникнення кредиторської заборгованості:

• 
  недоотриманням коштів субвенцій з державного бюджету в сумі 1297,628 тис.грн., а саме:
  

= по субвенції з державного бюджету на надання пільг та житлових субсидій населенню на придбання твердого та рідкого пічного побутового палива і скрапленого газу (КФК 090406) в сумі 1,057 тис.грн.;

• 
  недоотриманням планових призначень субвенції з державного бюджету в сумі 1951,413тис.грн., а саме:
  

• 
  недоотриманням планових призначень субвенції з обласного бюджету в сумі 0,155 тис.грн., а саме:
  

• 
  на оплату електроенергії, природного газу, послуг тепло-, водопостачання і водовідведення, квартирної плати (утримання будинків і споруд та прибудинкових територій), вивезення побутового сміття та рідких нечистот – 30444,231 тис.грн.;
  
• 
  на оплату твердого палива та скрапленого газу – 10,051 тис.грн.;
  
• 
  по інших послугах, а саме: проїзд залізничним транспортом, встановлення пам’ятників, безплатне поховання, санаторно-курортне лікування, компенсація витрат на автомобільне паливо Героям Радянського Союзу – 291,949 тис.
  Геро́й Радя́нського Сою́зу - державна нагорода часів Радянського союзу (1934-1991). Встановлена постановою Центрального Виконавчого Комітету СРСР від 16 квітня 1934 року як відзнака за особисті або колективні заслуги перед радянською державою, пов'язані зі здійсненням «героїчного подвигу».
  грн.
  

• 
  на оплату електроенергії, природного газу, послуг тепло-, водопостачання і водовідведення, квартирної плати (утримання будинків і споруд та прибудинкових територій), вивезення побутового сміття та рідких нечистот – 30474,951 тис.грн.,
  
• 
  на оплату твердого палива та скрапленого газу направлено 10,051 тис.грн.
  
• 
  на оплату інших послуг – 291,949 тис.грн.
  

Пільгами користувались в середньому 28,8 тис. пільговиків.

Протягом 2013 року надано пільг ветеранам військової служби, ветеранам органів внутрішніх справ, ветеранам податкової міліції, ветеранам державної пожежної охорони, ветеранам Державної кримінально-виконавчої служби, ветеранам служби цивільного захисту, ветеранам Державної служби спеціального зв'язку та захисту інформації України, вдовам (вдівцям) померлих (загиблих) ветеранів військової служби, ветеранів органів внутрішніх справ, ветеранів податкової міліції, ветеранів державної пожежної охорони, ветеранів Державної кримінально-виконавчої служби, ветеранів служби цивільного захисту та ветеранів Державної служби спеціального зв'язку та захисту інформації України, звільненим зі служби за віком, хворобою або вислугою років військовослужбовцям Служби безпеки України, працівникам міліції, особам начальницького складу податкової міліції, рядового і начальницького складу кримінально-виконавчої системи, державної пожежної охорони, пенсіонерам з числа слідчих прокуратури, дітям (до досягнення повноліття) працівників міліції, осіб начальницького складу податкової міліції, рядового і начальницького складу кримінально-виконавчої системи, державної пожежної охорони, загиблих або померлих у зв'язку з виконанням службових обов'язків, непрацездатним членам сімей, які перебували на їх утриманні, звільненим з військової служби особам, які стали інвалідами під час проходження військової служби, батькам та членам сімей військовослужбовців, які загинули (померли) або пропали безвісти під час проходження військової служби, батькам та членам сімей осіб рядового і начальницького складу органів і підрозділів цивільного захисту, Державної служби спеціального зв'язку та захисту інформації України, які загинули (померли), пропали безвісті або стали інвалідами при проходженні служби, на загальну суму 9151,607 тис.грн., пільгами користувались 5,2 тисяч пільговиків.

Фактично відшкодовано пільг за рахунок субвенцій з державного бюджету в сумі 9170,396 тис.грн., які направлено на оплату електроенергії, природного газу, послуг тепло-, водопостачання і водовідведення, квартирної плати (утримання будинків і споруд та прибудинкових територій), вивезення побутового сміття та рідких нечистот .

Кредиторська заборгованість по пільгах, що надаються ветеранам військової служби, ветеранам органів внутрішніх справ, ветеранам податкової міліції, ветеранам державної пожежної охорони, ветеранам Державної кримінально-виконавчої служби, ветеранам служби цивільного захисту, ветеранам Державної служби спеціального зв’язку та захисту інформації України, ..., в оплаті за житлово-комунальні послуги станом на 01.01.2014р. склала 214,611 тис.

Сума фактичних, касових видатків та заборгованість по пільгах, що надаються ветеранам військової служби, ветеранам органів внутрішніх справ, …, відображені в таблиці:

Дані

про фактичні видатки та заборгованість по пільгах, які надаються

ветеранам військової служби, ветеранам органів внутрішніх справ, ветеранам державної пожежної охорони, ветеранам Державної служби спеціального зв’язку та захисту інформації України ...

тис.грн.

Сума наданих пільг на оплату електроенергії, природного газу, послуг тепло-, водопостачання і водовідведення та квартирної плати (утримання будинків і споруд та прибудинкових територій), вивезення побутового сміття та рідких нечистот склала 2138,926 тис.грн., на придбання твердого палива – 0,995 тис.грн., по інших пільгах (проїзд залізничним, водним, повітряним або міжміським транспортом) – 54,297 тис.грн.

Фактично відшкодовано пільг за рахунок субвенції з державного бюджету в сумі 2161,455 тис.грн., які направлено:

- на оплату електроенергії, природного газу, послуг тепло-, водопостачання і водовідведення та квартирної плати (утримання будинків і споруд та прибудинкових територій), вивезення побутового сміття та рідких нечистот – 2135,431 тис.грн.;

- на придбання твердого палива – 0,995 тис.грн;

- на оплату інших пільг (проїзд залізничним, водним, повітряним або міжміським транспортом) – 25,029 тис.грн.

Заборгованість по пільгах, що надаються громадянам, які постраждали внаслідок Чорнобильської катастрофи, склала 84,316 тис.грн., в тому числі:

• 
  по оплаті житлово-комунальних послуг – 49,173 тис.грн.;